万润新能：拟转让股权涉及的深圳市万润矿业有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告

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本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

坤元资产评估有限公司二〇二四年十一月十八日

湖北万润新能源科技股份有限公司拟转让股权涉及的深圳市万润矿业有限公司

股东全部权益价值评估项目

资产评估报告

坤元评报〔2024〕865号（共一册第一册）

目录声明

...... 1资产评估报告·摘要 ...... 2

资产评估报告·正文 ...... 4

一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人 ...... 4

二、评估目的 ...... 8

三、评估对象和评估范围 ...... 8

四、价值类型 ...... 9

五、评估基准日 ...... 9

六、评估依据 ...... 10

七、评估方法 ...... 11

八、评估程序实施过程和情况 ...... 14

九、评估假设 ...... 15

十、评估结论 ...... 16

十一、特别事项说明 ...... 17

十二、资产评估报告使用限制说明 ...... 19

十三、资产评估报告日 ...... 20

资产评估报告·备查文件

一、被评估单位基准日财务报表................................................................................................

二、委托人和被评估单位营业执照............................................................................................

三、委托人和被评估单位的承诺函............................................................................................

四、签名资产评估师的承诺函....................................................................................................

五、资产评估机构营业执照........................................................................................................

六、资产评估机构备案公告........................................................................................................

七、证监会2020年11月4日公布的《资产评估机构从事证券服务业务备案名单》.......

八、签名资产评估师执业会员证书............................................................................................

资产基础法评估结果汇总表及明细表...........................................................................

湖北万润新能源科技股份有限公司拟转让股权涉及的深圳市万润矿业有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告

坤元资产评估有限公司

声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

六、资产评估专业人员已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及的主要资产进行了必要的现场调查；对未开展现场调查工作的境外子公司，在不违背评估准则的前提下实施了必要的替代性程序核实其资产负债情况；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验。

七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。

湖北万润新能源科技股份有限公司拟转让股权涉及的深圳市万润矿业有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告

坤元资产评估有限公司

湖北万润新能源科技股份有限公司拟转让

股权涉及的深圳市万润矿业有限公司

股东全部权益价值评估项目

资产评估报告

坤元评报〔2024〕865号

摘要

以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应当认真阅读资产评估报告正文。

一、委托人和被评估单位及其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人为湖北万润新能源科技股份有限公司(以下简称万润新能)，本次资产评估的被评估单位为深圳市万润矿业有限公司(以下简称深圳万润矿业)。

根据《资产评估委托合同》，本资产评估报告的其他使用人为国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。

二、评估目的

万润新能拟转让深圳万润矿业的股权，为此需要对深圳万润矿业的股东全部权益价值进行评估。

本次评估目的是为该经济行为提供深圳万润矿业股东全部权益价值的参考依据。

三、评估对象和评估范围

评估对象为涉及上述经济行为的深圳万润矿业的股东全部权益价值。

评估范围为深圳万润矿业申报并经过天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计的截至2024年6月30日公司的全部资产及相关负债。按照深圳万润矿业提供的2024年6月30日业经审计的财务报表(母公司财务报表口径)反映，资产、负债和股东权益的账面价值分别为280,041,711.88元、9,711,786.58元和270,329,925.30元。

四、价值类型

湖北万润新能源科技股份有限公司拟转让股权涉及的深圳市万润矿业有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告

坤元资产评估有限公司

本次评估的价值类型为市场价值。

五、评估基准日评估基准日为2024年6月30日。

六、评估方法根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，本次采用资产基础法进行评估。

七、评估结论在本报告揭示的假设条件下，评估对象在评估基准日的评估结论为282,037,598.90元(大写为人民币贰亿捌仟贰佰零叁万柒仟伍佰玖拾捌圆玖角整)，与账面价值270,329,925.30元相比，评估增值11,707,673.60元，增值率4.33%。

八、评估结论的使用有效期本评估结论仅对万润新能拟转让股权之经济行为有效。本评估结论的使用有效期为一年，即自评估基准日2024年6月30日起至2025年6月29日止。

资产评估报告的特别事项说明和使用限制说明请阅读资产评估报告正文。

湖北万润新能源科技股份有限公司拟转让股权涉及的深圳市万润矿业有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告

坤元资产评估有限公司

湖北万润新能源科技股份有限公司拟转让

股权涉及的深圳市万润矿业有限公司

股东全部权益价值评估项目

资产评估报告

坤元评报〔2024〕865号湖北万润新能源科技股份有限公司：

坤元资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对湖北万润新能源科技股份有限公司拟转让股权涉及的深圳市万润矿业有限公司股东全部权益在2024年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：

一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人

本次资产评估的委托人为湖北万润新能源科技股份有限公司，被评估单位为深圳市万润矿业有限公司。

(一)委托人概况

1.名称：湖北万润新能源科技股份有限公司(以下简称万润新能)

2.住所：十堰市郧阳经济开发区天马大道557号

3.法定代表人：刘世琦

4.注册资本：12,611.8463万人民币

5.类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)

6.统一社会信用代码：914203005654858771

7.登记机关：十堰市市场监督管理局

8.经营范围：锂离子电池材料及装备研究、开发、生产、销售；LED照明系统研究、开发、生产、销售；货物进出口、技术进出口、进料加工、三来一补业务;普通货物运输（法律、法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可

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坤元资产评估有限公司

后方可经营）。

上述1-8项内容摘自万润新能截至评估基准日的营业执照。

(二)被评估单位概况一)企业名称、类型与组织形式

1.名称：深圳市万润矿业有限公司(以下简称深圳万润矿业)

2.住所：深圳市福田区福田街道福安社区福华一路115号投行大厦4层401-B

3.法定代表人：李芸

4.注册资本：39,800万人民币

5.类型：有限责任公司（法人独资）

6.统一社会信用代码：91440300MA5HLM17XM

7.登记机关：深圳市市场监督管理局

8.经营范围：一般经营项目是：选矿；工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；采矿行业高效节能技术研发；新兴能源技术研发；新材料技术推广服务；新材料技术研发；储能技术服务；非金属矿及制品销售；金属矿石销售；矿山机械销售；稀土功能材料销售；机械设备销售；国内贸易代理；贸易代理；有色金属合金销售；常用有色金属冶炼；有色金属合金制造；非金属矿物制品制造；矿物洗选加工；金属材料销售；新型金属功能材料销售；高性能有色金属及合金材料销售；汽车零配件批发；化工产品销售（不含许可类化工产品）；石墨烯材料销售；非金属废料和碎屑加工处理；以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）；普通机械设备安装服务；工程管理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：非煤矿山矿产资源开采；矿产资源勘查；矿产资源勘查（除稀土、放射性矿产、钨）；道路危险货物运输；道路货物运输（不含危险货物）；陆路国际货物运输代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）；金属与非金属矿产资源地质勘探；技术进出口；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

上述1-8项内容摘自深圳万润矿业截至评估基准日的营业执照。

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二)企业历史沿革深圳万润矿业成立于2022年12月12日，初始注册资本39,800万人民币，万润新能认缴出资39,800万元人民币(占注册资本的100%)。

截至评估基准日，深圳万润矿业的注册资本为39,800万元人民币，实收资本为31,000万元人民币，股权结构如下：

出资人名称

本文标签： 深圳市矿业股权公司股东评估报告